Кредиты выдают только в банках, не так ли? На самом деле нет. Законом предусмотрен ещё один вид кредитования – коммерческий. И банки в этом не участвуют. О том, что это за кредит, где и как его можно получить, читайте в нашей статье.
Общие сведения
Коммерческий кредит — это отдельный вид кредитования, существенно отличающийся от привычного слуху банковского кредита. Чем именно? Попробуем разобраться.
Что такое коммерческий кредит
Понятие и суть
Смысл понятия «коммерческий кредит» сложно раскрыть в одной фразе. Фактически — это особый вид займа, который предоставляется исключительно в рамках хозяйственного договора (обычно купли-продажи, поставки или оказания услуг).
Его суть предельно проста (рассмотрим на примере договора поставки): поставщик по договору передаёт покупателю какой-либо товар, а тот его оплачивает, но! на условиях кредита. Это значит, что оплата за этот товар поступит не сразу, а позже, в согласованный сторонами срок, возможно, с процентами. Или наоборот, покупатель перечисляет аванс, а поставщик передаёт товар позже (тут уже покупатель предоставил своему поставщику кредит).
Чтобы стало ещё понятнее, сравним коммерческий и банковский кредиты:
Коммерческий кредит | Банковский кредит | |
---|---|---|
Стороны договора | Любой хозяйствующий субъект (коммерческая фирма, предприниматель или простой гражданин) | Кредитором может быть только специализированная кредитная компания (банк) |
Объект займа | Любые товары, вещи, услуги, ценные бумаги или деньги | Только деньги |
Ставка кредита | Определяется сторонами, её может вообще не быть (беспроцентный кредит) | Определяется банком |
Коммерческий и банковский кредит (сравнение)
Кому его дают
Получить коммерческий кредит может только сторона хозяйственного договора, причём любая его сторона – хоть продавец (поставщик, исполнитель услуги), хоть покупатель (заказчик). Это следует из самой сути коммерческого кредитования.
На практике заключить договор на условиях коммерческого кредита не так просто. Ведь он несёт в себе риски: вдруг контрагент по договору окажется недобросовестным и не станет платить, получив товар или услугу. Кому нужно тратить время и деньги на принудительное взыскание.
Возможность получения коммерческого кредита напрямую зависит от следующих факторов:
- платёжеспособность (легко подтверждается данными бухгалтерского учёта);
- длительное сотрудничество (давнему партнёру легче довериться, чем незнакомому доселе контрагенту);
- обеспечение оплаты кредита (это необязательно).
Конечное решение остаётся за сторонами договора. Как договорятся – так и будет.
Фирменный (коммерческий) кредит и его плюсы
Виды
Коммерческие кредиты принято классифицировать по объекту займа (что именно передаётся на условиях кредита):
- денежный;
- товарный.
Ещё одна классификация – по способу предоставления кредита. Этих способов несколько (некоторые прямо поименованы в законе):
- аванс и предоплата (это денежный кредит, одна сторона перечисляет аванс либо частичную предоплату, и затем ждёт когда получит товар);
- отсрочка (товар передан, а оплата осуществляется через некоторое время);
- рассрочка (после передачи товара покупатель расплачивается частями);
- вексель (письменное обязательство выплатить определённую сумму денег);
- консигнация (товар передаётся под реализацию, покупатель его перепродаст, затем расплатится).
Наконец, кредит может быть как беспроцентным, так и с условием о выплате процентов (плата за коммерческий кредит). Проценты взимаются за период от получения денег или товара в кредит до встречного исполнения своей части договора (передачи товара или денег соответственно).
Коммерческий кредит и его виды
Нормативное регулирование
Понятие и базовые правила предоставления коммерческого кредита сформулированы в Гражданском кодексе РФ. Важным источником правовой информации о коммерческом кредитовании являются:
- постановления высших судов РФ;
- письма Минфина и других государственных органов в рамках своей компетенции (например, о налоговых последствиях беспроцентного кредитования).
Условия выдачи
Базовое правило – «стороны свободны в заключении договора» – актуально и для коммерческих кредитов. Продавец и покупатель сами определяют, на каких конкретных условиях будет предоставлен кредит.
В договоре нужно обязательно согласовать ключевые условия выдачи коммерческого кредита:
- размер платы за его использование (или указание на то, что кредит беспроцентный);
- срок кредитования;
- характеристика объекта кредитования (сколько денег, какой товар и в каком количестве);
- ответственность за нарушение условий кредитования.
Не стоит забывать, что в случае спора с этим договором придётся идти в суд. Поэтому перечисленные условия важно сформулировать чётко и недвусмысленно.
Как получить коммерческий кредит
Провести переговоры со своим контрагентом. Коммерческое кредитование широко распространено в предпринимательской деятельности. Производители и продавцы всегда заинтересованы в сбыте своей продукции, поэтому обсуждать возможную отсрочку, рассрочку оплаты или иной способ кредитования можно и нужно.
Важный аргумент для успешных переговоров – репутация. Компания, которая «славится» невыполнением обязательств, вряд ли может рассчитывать на предоставление кредита.
На что обратить внимание при оформлении договора
Коммерческий кредит редко оформляется в виде отдельного документа. Обычно условия закрепляются в тексте основного договора.
Что важно при оформлении такого кредита?
- соблюдение письменной формы (голословные обещания сложно доказать в суде);
- формулировка «предоставляется коммерческий кредит».
Преимущества такого кредита для предпринимателей можно не перечислять, они очевидны. Не надо тратить время, идти в банк – достаточно убедить партнёра дать время на оплату или поставку. Результат – долгосрочное сотрудничество и ощутимая экономия на банковских процентах и комиссиях.
Коммерческий кредит — что это такое и как им пользоваться, расскажет видео ниже: