Коммерческий кредит: понятие, особенности и отличия от банковских ссуд

Кредиты выдают только в банках, не так ли? На самом деле нет. Законом предусмотрен ещё один вид кредитования – коммерческий. И банки в этом не участвуют. О том, что это за кредит, где и как его можно получить, читайте в нашей статье.

Общие сведения

Коммерческий кредит — это отдельный вид кредитования, существенно отличающийся от привычного слуху банковского кредита. Чем именно? Попробуем разобраться.

Что такое коммерческий кредит

Что такое коммерческий кредит

Понятие и суть

Смысл понятия «коммерческий кредит» сложно раскрыть в одной фразе. Фактически — это особый вид займа, который предоставляется исключительно в рамках хозяйственного договора (обычно купли-продажи, поставки или оказания услуг).

Его суть предельно проста (рассмотрим на примере договора поставки): поставщик по договору передаёт покупателю какой-либо товар, а тот его оплачивает, но! на условиях кредита. Это значит, что оплата за этот товар поступит не сразу, а позже, в согласованный сторонами срок, возможно, с процентами. Или наоборот, покупатель перечисляет аванс, а поставщик передаёт товар позже (тут уже покупатель предоставил своему поставщику кредит).

Чтобы стало ещё понятнее, сравним коммерческий и банковский кредиты:

 Коммерческий кредитБанковский кредит
Стороны договораЛюбой хозяйствующий субъект (коммерческая фирма, предприниматель или простой гражданин)Кредитором может быть только специализированная кредитная компания (банк)
Объект займаЛюбые товары, вещи, услуги, ценные бумаги или деньгиТолько деньги
Ставка кредитаОпределяется сторонами, её может вообще не быть (беспроцентный кредит)Определяется банком

Коммерческий и банковский кредит (сравнение)

Коммерческий и банковский кредит (сравнение)

Кому его дают

Получить коммерческий кредит может только сторона хозяйственного договора, причём любая его сторона – хоть продавец (поставщик, исполнитель услуги), хоть покупатель (заказчик). Это следует из самой сути коммерческого кредитования.

На практике заключить договор на условиях коммерческого кредита не так просто. Ведь он несёт в себе риски: вдруг контрагент по договору окажется недобросовестным и не станет платить, получив товар или услугу. Кому нужно тратить время и деньги на принудительное взыскание.

Возможность получения коммерческого кредита напрямую зависит от следующих факторов:

  • платёжеспособность (легко подтверждается данными бухгалтерского учёта);
  • длительное сотрудничество (давнему партнёру легче довериться, чем незнакомому доселе контрагенту);
  • обеспечение оплаты кредита (это необязательно).

Конечное решение остаётся за сторонами договора. Как договорятся – так и будет.

Фирменный (коммерческий) кредит и его плюсы

Фирменный (коммерческий) кредит и его плюсы

Виды

Коммерческие кредиты принято классифицировать по объекту займа (что именно передаётся на условиях кредита):

Ещё одна классификация – по способу предоставления кредита. Этих способов несколько (некоторые прямо поименованы в законе):

  • аванс и предоплата (это денежный кредит, одна сторона перечисляет аванс либо частичную предоплату, и затем ждёт когда получит товар);
  • отсрочка (товар передан, а оплата осуществляется через некоторое время);
  • рассрочка (после передачи товара покупатель расплачивается частями);
  • вексель (письменное обязательство выплатить определённую сумму денег);
  • консигнация (товар передаётся под реализацию, покупатель его перепродаст, затем расплатится).

Наконец, кредит может быть как беспроцентным, так и с условием о выплате процентов (плата за коммерческий кредит). Проценты взимаются за период от получения денег или товара в кредит до встречного исполнения своей части договора (передачи товара или денег соответственно).

Коммерческий кредит и его виды

Коммерческий кредит и его виды

Нормативное регулирование

Понятие и базовые правила предоставления коммерческого кредита сформулированы в Гражданском кодексе РФ. Важным источником правовой информации о коммерческом кредитовании являются:

  • постановления высших судов РФ;
  • письма Минфина и других государственных органов в рамках своей компетенции (например, о налоговых последствиях беспроцентного кредитования).

Условия выдачи

Базовое правило – «стороны свободны в заключении договора» – актуально и для коммерческих кредитов. Продавец и покупатель сами определяют, на каких конкретных условиях будет предоставлен кредит.

В договоре нужно обязательно согласовать ключевые условия выдачи коммерческого кредита:

Не стоит забывать, что в случае спора с этим договором придётся идти в суд. Поэтому перечисленные условия важно сформулировать чётко и недвусмысленно.

Как получить коммерческий кредит

Как получить коммерческий кредитПровести переговоры со своим контрагентом. Коммерческое кредитование широко распространено в предпринимательской деятельности. Производители и продавцы всегда заинтересованы в сбыте своей продукции, поэтому обсуждать возможную отсрочку, рассрочку оплаты или иной способ кредитования можно и нужно.

Важный аргумент для успешных переговоров – репутация. Компания, которая «славится» невыполнением обязательств, вряд ли может рассчитывать на предоставление кредита.

На что обратить внимание при оформлении договора

Коммерческий кредит редко оформляется в виде отдельного документа. Обычно условия закрепляются в тексте основного договора.

Что важно при оформлении такого кредита?

  • соблюдение письменной формы (голословные обещания сложно доказать в суде);
  • формулировка «предоставляется коммерческий кредит».

Преимущества такого кредита для предпринимателей можно не перечислять, они очевидны. Не надо тратить время, идти в банк – достаточно убедить партнёра дать время на оплату или поставку. Результат – долгосрочное сотрудничество и ощутимая экономия на банковских процентах и комиссиях.

Коммерческий кредит — что это такое и как им пользоваться, расскажет видео ниже:


Понравилась статья? Поделитесь с друзьями в социальных сетях:

И подписывайтесь на обновления сайта в Контакте, Одноклассниках, Facebook, Google Plus или Twitter.

Оставить комментарий

Ваш адрес электронной почты не будет опубликован.