Как получить имущественный налоговый вычет при строительстве дома?

Любого здравомыслящего человека радует мысль получить часть денег назад. Многие уже сталкивались с понятием налоговых вычетов (НВ), кто-то даже получает их стандартные варианты или периодически подает документы на возврат части средств, потраченных на лечение и обучение. Также часто используется имущественный вычет при покупке квартиры или другого жилья. Это довольно крупная сумма денег. Поэтому многих интересует, а полагается ли НВ, если дом не куплен, а самостоятельно строится.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по номеру:

8 804 333 71 85 (Звонок Бесплатный)
Это быстро и бесплатно!

Возможен ли налоговый вычет при строительстве дома

Согласно ст. 220 НК РФ при строительстве жилого дома гражданам положен НВ. Этим правом можно воспользоваться только после завершения процедуры оформления жилья. Вне зависимости от того, сколько лет строился дом, право на налоговый вычет появляется только после получения свидетельства о собственности.

  • Стоит знать, что перепланировка уже построенного дома не подразумевает получение НВ.
  • Также не положен вычет при возведении любых хозяйственных построек или дополнительных сооружений.
  • Внутренняя и наружная отделка построенного жилого дома может входить в базу для расчета суммы НВ при самостоятельно возведении.

Как его получить

Для получения вычета необходимо иметь налогооблагаемый доход и в обязательном порядке собрать все платежные документы, подтверждающие расходы во время строительства. Исходя из этих данных будет определен размер средств, подлежащих возврату.

Существует максимальный размер средств, потраченных на строительство и отделку жилья. Он ограничен 2 млн рублей, но это не сумма к вычету, а максимум для его расчета. Если на возведение дома была потрачена такая же сумма, то к возврату положено 13%, это 260 000 тысяч. Даже если было затрачено больше средств, то это не увеличит сумму НВ. В то же время уменьшение суммы потраченных денег на строительство может снизить размер вычета.

О налоговом вычете на строительство дома расскажет видео ниже:

Требуемые документы и принимающие их органы

Самостоятельное получение вычета сопряжено с некоторыми трудностями, многие просто не знаю какие документы нужно собрать и куда их подавать. Сдать пакет документов нужно в УФНС по месту регистрации или предоставить их работодателю.

При подаче в налоговую требуется:

  1. Заявление на НВ.
  2. Паспорт заявителя.
  3. Свидетельство о собственности.
  4. Справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.
  5. Платежные документы, подтверждающие расходы.

Паспорт и свидетельство предоставляются в виде копий, но при подаче документов должны быть предъявлены оригиналы. Все остальные документы не принимаются в копиях. Сложности в их сборе нет — нужно только заполнить заявление, получить на работе справку 2-НДФЛ, составить или заказать оформление декларации З-НДФЛ, собирать все чеки и квитки.

В качестве платежных документов можно предоставлять следующее:

  • Кассовые и товарные чеки
  • Расписки о получении денег
  • Платежные поручения и квитанции
  • Выписки со счета при переводе средств.

Это требует просто систематичного сбора всех квитков и платежных бланков, что не составляет особой трудности. Более сложная задача — это оформление декларации 3-НДФЛ.

Особенности заполнение 3-НДФЛ

Есть несколько способов заполнения этой декларации — письменно от руки, с использованием специализированной программы и на заказ. Проще всего получить 3-НДФЛ при заказе у специалистов, но эта услуга является платной. Наиболее сложным является процесс заполнения от руки, вероятны ошибки в расчетах. Наиболее оптимальным способом является заполнение 3-НДФЛ с использованием программы. Для этого есть бесплатные варианты программного обеспечения, находящиеся в интернете.

Если же требуется заполнить декларацию от руки, то нужно скачать бланки с сайта ФНС и быть особо внимательным при внесении в них данных. Обновленная версия 3-НДФЛ состоит из 24 листов. Основная часть листов — это расчеты.

Первые 2 листа являются титульными, они наиболее просты в заполнении. Стоит внести туда свои персональные данные, такие как ФИО, номер ИНН и другое. Последующие разделы заполняются частично или же вообще остаются пустыми. Например, листы В1 и В2 заполняются индивидуальными предпринимателями и лицами с частной практикой.

Опытные люди советуют начать заполнение с последних 12 листов, а потом переходить в начало декларации. На листах Г-Л отражаются все данные о доходах, налогах и сопутствующих стандартных и социальных НВ. Особо важным является лист Л, именно в нем указывается информация о расходах на строительство дома. Тем, кто впервые заполняет декларацию, стоит несколько раз проверить все расчеты перед ее подачей.

Процедура оформления НВ и сроки получения

Существует 2 способа получить налоговый вычет при строительстве дома.

  • Первый — традиционный, он позволяет получать НВ при подаче документов в налоговую. Это можно сделать только на следующий год после наступления права собственности на дом. Даже если здание было достроено в самом начала 2017 года и на него было получено соответствующее свидетельство, то обратиться за получением НВ можно будет не ранее января 2018 года.
  • Второй способ подразумевает обращение за вычетом непосредственно к работодателю. В этом случае он перестанет удерживать НДФЛ. Многим более выгодно получать НВ из налоговой — это сразу приличная сумма, а не ежемесячные небольшие порции денег.

Условно можно выделить 4 этапа получения вычета:

  1. Само строительство дома и сбор платежных документов.
  2. Официальное оформление права на собственность жилого дома.
  3. Подготовка пакета документов и их подача.
  4. Ожидание проверки со стороны налоговой и получение НВ.

На первом этапе важно собирать любые чеки и квитанции, подтверждающие факт затрат денег. Желательно сопровождать их дополнительными товарными чеками, содержащими перечень купленных товаров. При найме сотрудников необходимо заключать договор или получать документ об оплате их услуг.

Второй этап подразумевает подачу документов на оформление дома. Без свидетельства о собственности нельзя получить НВ. После этого можно переходить к подготовке всего пакета требуемых документов для подачи в налоговую. Далее от собственника ничего не зависит — сотрудники ФНС ещё раз проверяют достоверность представленных документов и верность их заполнения. Вычет происходит после этой проверки через 3-4 месяца.

Важная информация

При покупке земельных участков с недостроенными домами важно правильно оформить договор. Чтобы иметь возможность получить налоговый вычет на строительство дома, нужно указать в договоре купли-продажи конкретное обозначение. Там обязательно должно быть указано, что приобретается объект незавершенного строительства, тогда под НВ попадет и эта покупка, и последующие расходы, включая отделку. Если при покупке будет указано просто строение, не обозначающее его недостроенный статус, то вычет произведут только от суммы приобретения. Последующие расходы на достраивание дома под НВ не попадут.

Также стоит знать, что строительство дома на дачном участке, не дающего возможность оформление регистрации (прописки), не является основанием для получения налогового вычета. Даже если семья будет постоянно проживать в этом строении, то оно по закону не считается жилым домом. Перед строительством жилья на своем земельном участке стоит заранее ознакомиться со всеми нюансами, не забывая собирать все квитанции, чеки и другие платежные документы, чтобы получить положенный по закону вычет.

Еще больше полезной информации по налоговым вычетам на строительство дома содержится в видео ниже:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

8 804 333 71 85 (Звонок Бесплатный)
Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями в социальных сетях:

И подписывайтесь на обновления сайта в Контакте, Одноклассниках, Facebook, Google Plus или Twitter.

Оставить комментарий

Ваш адрес электронной почты не будет опубликован.