Государство взяло на себя обязательства по обеспечению населения пенсиями. Но некоторых это не вполне устраивает. Может быть, из-за небольшого размера официальных пособий, или общего недоверия к государственным структурам. У таких граждан есть альтернатива – негосударственная пенсия.
Общие сведения
Это совершенно добровольное дело, и заключается оно в том, что гражданин участник данной программы сам должен побеспокоиться о своей старости. Суть программы НПО:
- Участвовать может каждый совершеннолетний гражданин.
- Он должен выбрать привлекательный по надежности негосударственный фонд, и вносить в него деньги для формирования будущей пенсии. Данные взносы не связаны с его работой и не зависят от занятости. Их он делает сам.
- В будущем это может быть или прибавка к государственной пенсии, или альтернатива ей (при отсутствии зафиксированного стажа).
Отличия НПО от традиционной версии пенсий:
- НПО работает за счет негосударственных фондов, а государственную пенсию выплачивает ПФ.
- В данном случае страховой стаж вообще не учитывается.
- Участник программы самостоятельно решает: сколько и как часто платить. Для этого есть выбор из нескольких предлагаемых схем.
- Пенсионный договор можно расторгнуть, а деньги вернуть на определенных условиях.
Преимущества и недостатки
Плюсы данной системы такие:
- Возможность самостоятельного выбора не только НПФ, но и размера и периодичности отчислений.
- Так же устанавливается срок начала выплаты пенсии.
- Возможность передачи накоплений по наследству.
- В некоторых договорах можно предусмотреть его досрочное прерывание и схему возврата денег.
- Совместима с государственным пенсионным обеспечением, то есть работодатель гражданина может по месту работы делать отчисления в ПФ, а он сам в НПФ и тем самым претендовать на обе пенсии.
Но есть и недостатки:
- Облагается налогом.
- Услуги НПФ оплачивает сам его клиент.
- Потенциальный пенсионер не может контролировать использование фондом его вложений. Цели инвестиций НПФ выбирает самостоятельно.
- Накопления подвержены инфляции, а индексация фонда не в полной мере ее покрывает.
- Всегда есть опасения, что законодательство в этой сфере может поменяться в худшую сторону.
Нормативное регулирование
Работу НПФ регламентируют такие нормативные документы:
- 75-ый ФЗ о НПФ.
- 424-ый ФЗ о накопительной пенсии.
- НК РФ (213-ая статья), рассказывающая об определении налоговой базы по договорам с НПФ.
Как оформить негосударственную пенсию
Пошаговая инструкция для участия в данной программе выглядит так:
- Выбор фонда для заключения договора на негосударственную пенсию.
- Визит в отделение фонда. Если ожидания совпали с реальностью, то надо написать заявление с просьбой о заключении договора.
- Затем руководство фонда должно одобрить данную кандидатуру.
- После чего кандидат и сотрудник фонда согласовывают схему пополнения пенсионных накоплений и дальнейших выплат.
- В дальнейшем гражданин и фонд заключают договор о предстоящем пенсионном обслуживании.
- Состоявшийся клиент НПФ производит принятые в договоре платежи в обозначенные там же сроки.
- По достижению означенного в договоре срока, фонд начинает производить выплату негосударственной пенсии.
Выбор схемы
Схема является предметом договоренности клиента и фонда, поэтому вариантов может быть много. Но основных два.
Вариант 1, более жесткий:
- Величина пенсии в данном случае установлена самим фондом.
- А выплаты пенсии длятся до конца жизни клиента.
- График платежей и их величина согласовываются договором.
Вариант 2, более учитывающий интересы вкладчика:
- Будущий пенсионер сам выбирает срок, в течение которого у него будет пенсия.
- Он же определяет и графики выплаты.
- Размер выплат прописан в договоре.
Договор
Договор включает два равнозначных экземпляра, и его участниками являются:
- Фонд, обязательно лицензированный.
- Вкладчик, он же впоследствии и получатель.
В нем должно упоминаться:
- Сведения о сторонах.
- Предмет договора.
- Обязанности и права его подписантов.
- Порядок уплаты пенсионных взносов и их величина.
- Описание пенсионной схемы.
- Срок действия договора.
- Условия расторжения и способы решения спорных вопросов.
- Реквизиты.
Как происходит выплата
По достижении оговоренного договором пенсионного срока, фонд извещает своего клиента об этом. В извещении указывают:
- Общая сумма накопления.
- Дата начала выплат.
- Период действия выплат от НПФ.
Размер данных выплат может зависеть от:
- Специфики каждого конкретного фонда.
- Выбранной пенсионной схемы.
- Величины отчислений клиента.
- Доходов от инвестирования фондом пенсионных средств.
Способ получения выбирает пенсионер. Это может быть:
- Почтовый перевод.
- Перевод на карточку.
- Через банк.
Схема организации НПО
Что такое негосударственный пенсионный фонд и как он работает? Смотрите в видео ниже: